一、市人大常委会审议意见落实情况

　　近年来，无锡市深入学习贯彻习近平总书记关于审计工作的重要讲话精神，从推进市域治理高度谋划和推进审计工作，将审计整改作为审计工作的重中之重来抓，努力打通审计监督“最后一公里”。无锡市审计问题整改工作和成效走在全省前列，在2020年10月省政府召开的全省审计整改工作推进电视电话会议上，无锡市政府作为先进地区做了专题交流发言；在省审计厅召开的全省审计机关质量强审推进会上，无锡市审计局介绍了审计整改方面的先进经验。

　　2020年8月26日，市十六届人大常委会第三十二次会议听取和审议了《关于无锡市2019年本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》，并提出了相关意见。市政府高度重视，要求市审计局研究落实，严格执行《无锡市审计发现问题整改销号的实施意见》，确保按时整改到位，切实发挥审计监督的重要作用。

　　（一）优化审计整改机制，高位部署推进

　　将审计整改纳入市委市政府中心工作，持续释放重视审计整改的鲜明导向。市政府常务会议对审计整改工作作出安排，建立整改责任清单，明确整改责任、内容和方式，开展审计整改督查问责。强化审计整改考核结果运用，将审计整改情况纳入全市综合目标考核。市政府领导对审计发现的问题作出批示，提出整改要求，对重点问题进行督办。

　　（二）压实多方责任，推动问题整改

　　坚持问题导向，目标导向，结果导向，着力推动审计发现问题整改落实到位。压实审计机关的牵头责任，审计机关对审计发现问题实行清单管理、销号管理，每月发出整改督查函，对整改情况常态跟进，实地检查，以常态化督查倒逼整改落实。压实被审计单位和主管部门的主体责任，督促被审计单位细化整改措施，建立整改工作台账。压实其他监督的协同责任，推进审计监督与其他监督协作贯通，有效发挥审计反腐倡廉作用。

　　（三）发挥制度作用，促进长效管理

　　坚持立足长远、标本兼治，做到既“治已病”，又“防未病”。对审计发现问题，加强规律总结、源头分析，努力从问题中找准体制障碍、机制缺陷和制度漏洞，推动源头整改，长效整改，实现点面结合，以点带面。发挥制度的治本作用，把推动制度完善作为评价审计工作成效的重要标准，2020年整改工作共促进出台制度33项。

　　全市各单位抓整改的意识逐步增强，变被动接受为主动作为，主要负责人切实履行第一责任人职责，已经形成了“有整改方案、有具体措施、有领导负责、有专人落实”的格局。“即审即改”成为普遍现象，相关单位加快了制度完善，促进了财政资金的规范使用。

　　二、2019年市本级预算执行和其他财政收支审计发现问题整改情况

　　《关于无锡市2019年本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》，内容包括本级预算管理和决算草案审计、部门预算执行审计、疫情应对政策执行审计、“三大攻坚战”审计、民生保障审计、产业扶持审计6个部分，涉及审计项目43个，共揭示问题306个。

　　整改情况分3种类型进行处理：

　　第1类为“销号”，即对已经整改到位的问题，按规定进行“销号”。

　　第2类为“挂号”，主要包括两种情况：一种情况是已发生但难以追溯整改的问题，另一种情况是被审计单位正在整改，但整改周期较长的问题，按规定进行“挂号”。对作“挂号”处理的问题，市审计局将通过持续跟踪整改情况和两年以后的审计整改回审，检查确认是否“销号”。

　　第3类为“尚未整改”，即对整改不力或拒不整改的，确认为“尚未整改”。对整改不力或拒绝整改的单位，市审计局将按规定报市政府，由市政府督查室进行督查整改。

　　截至目前，2019年本级预算执行和其他财政收支审计涉及的306个问题，已整改“销号”204个，“挂号”102个（待回审确认76个、持续跟踪26个），没有“尚未整改”问题。已整改“销号”涉及金额14.7亿元。

　　（一）“销号”204个

　　1.在预算管理审计整改方面：市财政局已加快上级转移支付资金的使用，将非税收入资金2.27亿元调入一般公共预算，并收回了产业引导股权投资基金专户存款收益7827.76万元。为避免项目重复申报财政补助资金，市财政局已将筛查机制纳入财经大数据平台二期开发内容。

　　2.在部门预算执行审计整改方面：市城管局、市农业农村局等部门完善了财务报销、政府采购和合同管理方面的内部控制制度。市体育局等部门对出租房产进行了清理，收回了欠缴的租金。市统计局等部门规范了工会经费核算管理，设立了工会账，补缴了个人工会费。

　　3.在疫情应对政策审计整改方面：江阴市已按政策规定降低了企业医疗保险缴费比例。市发改委进一步细化政策配套措施，推动惠企政策落地见效。市国资委督促相关国有企业完成中小企业房租减免工作。市人社局等部门已将企业新录用职工岗前培训补贴发放完毕。

　　4.在“三大攻坚战”审计整改方面：江阴市和市生态环境局已加快水污染防治项目建设进度，完善项目建设和审批手续，推进化工园区基础设施建设。2020年度农村人居环境目标任务已进一步细化，并纠正了错报项目。宜兴市加快乡村振兴项目实施进度，组织对存量农村污水处理设施进行改造，规范了奖补资金发放和项目建设管理。

　　5.在民生保障审计整改方面：老旧住宅小区改造质量问题已整改并通过验收，市政府出台《关于进一步加快推进市区旧住宅电梯整治工作的意见》，梁溪区已对旧住宅整治中违规的施工、监理单位予以处罚。滨湖区等地区积极开展社区卫生服务中心业务用房建设。市卫健委、市医保局对骗取医保基金的机构和个人进行了处理处罚，出台制度完善了医疗机构综合监管长效机制。市社保中心追缴了企业少缴的养老金，市公积金中心对封存账户进行了清理。

　　6.在产业扶持资金审计整改方面：市科技局修订了科技型中小企业风险补偿贷款实施细则，完善了考核监管机制。市商务局重新确定了商务发展资金审计中介服务单位，加强了对“农贸市场改造提升”项目的监管。经开区、市建管中心等地区和单位，通过规范工程款支付等，来提高建设资金的管理水平，遏制建设领域的浪费现象。

　　（二）“挂号”102个

　　1.有76个问题是执行制度不严格。例如：财务管理不规范、未按规定招投标、建设程序不到位等。对于无法追溯整改的问题，市审计局将在2023年通过整改回审来确认是否销号。

　　2.有26个问题已开始整改，由于情况复杂，全部整改到位需要较长时间。例如：往来款项正在清理、相关项目还在建设推进过程中等。对于需要持续跟踪的问题，市审计局将继续进行跟踪督查，督促单位尽快完成销号。

　　三、2016年度“挂号”问题回审情况

　　市审计局根据《审计整改督查回审办法》，对2年前“挂号”的问题进行回审。2017年12月，向市十六届人大常委会第六次会议汇报审计整改情况时，“挂号”的51个问题，经市审计局回审确认，已全部整改到位，进行“销号”处理，涉及整改问题金额2.38亿元。

来源：无锡市审计局